Методика написания образца договора финансирования под уступку денежного требования

Разновидности факторинга

Существует множество разновидностей данных документов. Главной отличительной особенностью подобных сделок можно считать их рискованность и период образования финансовых обязательств:

  • если необходимость выплаты денежной суммы возникает сразу после подписания договора участниками, то он считается реальным
  • при формировании задолженности в предстоящем периоде сделка относится к консенсуальным

В практической деятельности соглашения подразделяются на:

  • оборотные соглашения, характеризующиеся неисполнением задолжавшим субъектом перед агентом обязательств и дальнейшим их возложением на клиента
  • безоборотные сделки не предусматривают ответственности клиента по факторинговой сделке за непогашенную задолженность субъекта перед агентом

Также определяются следующие категории факторинга с привязкой к понесенным убыткам:

  • если из-за утраты платежеспособности должником потери несет поставщик, то соглашение относится к регрессивным
  • если убытки терпит банковская организация, то сделка регрессивной не считается

То есть, в зависимости от содержания факторинга и особенностей его исполнения можно выделить много разновидностей документа. Поэтому перед составлением его текста необходимо внимательно ознакомиться со всеми правилами написания.


То есть, в зависимости от содержания факторинга и особенностей его исполнения можно выделить много разновидностей документа. Поэтому перед составлением его текста необходимо внимательно ознакомиться со всеми правилами написания.

Договор финансирования под уступку денежного требования

Финансирование под уступку денежного требования, именуемое также факторингом, является для российских предпринимателей новым институтом договорного права, и поэтому в процессе его практического применения возникает немало вопросов и проблем. Между тем, за рубежом факторинговые операции уже давно приобрели столь широкое распространение, что в этих условиях возникла даже необходимость в принятии правового акта, который бы урегулировал международные операции по финансированию под уступку денежного требования. Соответственно 28 мая 1988 года в Оттаве была принята Конвенция о международном факторинге, которая в настоящее время подписана более 10 странами, в том числе США. Российская Федерация пока не является участницей Конвенции, однако вопрос о ее присоединении к этому международному правовому акту весьма широко обсуждается.

В российском же законодательстве факторинговые отношения были впервые урегулированы на уровне закона только частью второй нового Гражданского кодекса РФ, введенной в действие с 1 марта 1996 года.

В настоящей статье будут освещены основные вопросы и трудности, с которыми приходится сталкиваться на практике при использовании норм российского законодательства о факторинге. При этом следует сразу отметить, что сам по себе договор о факторинге является весьма сложным договором, требующим особо тщательной проработки и соблюдения требования законодательства к порядку и условиям его заключения. В противном случае может стать вопрос даже о действительности заключенного договора. Так, например, в Постановлении Президиума ВАС РФ от 23 мая 2000 года N 8420/99 было отмечено, что заключенный между сторонами договор о факторинге является ничтожным, так как намерения сторон по данному договору не соответствуют его содержанию. Указанное необходимо учитывать на практике.

Гражданский кодекс РФ дает четкое и весьма лаконичное определение договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга).

Так, согласно ст. 824 ГК РФ по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнении им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Таким образом, факторинг является возмездной сделкой и при этом может быть построен как по модели реального договора, так и консенсуального.

В Кодексе также специально отмечается, что денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Анализ представленного определения позволяет сделать вывод о том, что по существу факторинг . это специальная форма переуступки прав требования. Поэтому в случае отсутствия специальных норм в главе 43 Гражданского кодекса к отношениям сторон по финансированию под уступку права требования применяются общие нормы Кодекса об уступке прав требования (Глава 24 Кодекса).

Из приведенного выше определения факторинга можно также сделать вывод и о том, что Кодекс фактически выделяет два типа факторинга: в первом случае речь идет именно о сделке по финансированию в прямом смысле этого слова, то есть когда денежное требование переходит к финансовому агенту.

В другом же случае Кодекс говорит о возможности и такого факторинга, при котором денежное требование уступается только в целях обеспечения исполнения клиентом своих обязательств перед фактором, то есть требование переходит к фактору лишь в случае неисполнения клиентом своих обязательств. Таким образом, в данном случае можно говорить об “обеспечительном факторинге”. Этим факторинг существенно отличается от обычной уступки права требования, так как глава 24 Кодекса говорит о необходимости полной и безусловной замены стороны в обязательстве, что при “обеспечительном” факторинге не происходит.

Существенно факторинг отличается от обычной цессии и по составу участвующих в нем сторон.

Так, согласно ст. 825 Гражданского кодекса РФ в качестве финансового агента могут выступать только банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление деятельности по финансированию под уступку денежного требования. Таким образом, в качестве фактора могут выступать лишь те организации, которые имеют лицензию на проведение подобных операций (т.е. налицо особый субъектный состав).

При применении указанной нормы на практике возник весьма важный и спорный вопрос. Дело в том, что согласно ст. 10 Федерального закона от 26 января 1996 г. N 15-ФЗ “О введении в действие части второй Гражданского кодекса РФ” до установления условий лицензирования деятельности финансовых агентов сохраняется существующий порядок осуществления их деятельности.

Как понимать указанную норму?

Проблема заключается в том, на момент вступления в силу второй части Кодекса ни в одном нормативном акте не говорилось о том на каких условиях лицензируется деятельность факторов, какой орган выдает лицензии, какие к этому предъявляются требования и т.д., то есть фактически получалось, что любая коммерческая организация до момента появления специального нормативного акта, в котором бы были установлены условия лицензирования, могла осуществлять финансирование под уступку денежного требования и выступать в качестве финансового агента.

С другой стороны, буквальное толкование ст. 825 Кодекса приводил и к иному выводу: до момента определения условий лицензирования в качестве финансовых агентов могут выступать только банки и иные кредитные организации.

Именно такая точка зрения и была высказана Президиумом Высшего арбитражного суда РФ.

Так, в Постановлении Президиума ВАС РФ от 30 июня 1998 г. N 955/98 Президиум указал, что в соответствии со статьей 825 Гражданского кодекса РФ в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида. Таким образом, арбитражный суд, признавая договор факторинга недействительным, обоснованно исходил из необходимости специальной правосубъектности при заключении подобных сделок. Соответственно договор факторинга был признан недействительным в силу ст. 168 ГК РФ именно в связи с тем, что у организации, выступившей в качестве финансового агента, отсутствовала лицензия на проведение факторинговых операций.

В настоящее время проблема, связанная с лицензированием факторинговой деятельности, к счастью, несколько прояснилась. Так, согласно постановлению Правительства РФ “О лицензировании отдельных видов деятельности” от 11 апреля 2000 г. N 326 лицензирование деятельности по финансированию под уступку денежного требования осуществляется Федеральной службой России по финансовому оздоровлению и банкротству (ФСФО России).

Теперь необходимо остановиться на анализе предмета договора факторинга, который также вызывает немало вопросов.

Согласно ст. 826 Гражданского кодекса РФ предметом уступки, под которую предоставляется финансирование, может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).

Анализ представленной нормы позволяет выделить еще одно существенное отличие факторинга от обычной цессии . предметом факторинга может быть как уже существующее право требования (действительное право), так и то, которое лишь еще наступит (будущее требование). Между тем, согласно ст. 382,383 ГК РФ предметом цессии может быть только уже существующее требование, в противном случае договор является недействительным. Данная точка зрения в настоящее время разделяется большинством ведущих специалистов в области гражданского права.

Следует обратить внимание, что согласно ст. 826 ГК РФ всякое денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определимым, то есть конкретным, поэтому в договоре может указываться сумма уступаемого требования, сроки ее выплаты и т.д. Иными словами, денежное требование должно быть определено в договоре таким образом, чтобы существующее требование можно было идентифицировать в момент заключения договора факторинга, а будущее требование – не позднее, чем в момент его возникновения.

В зависимости от срока исполнения денежного обязательства, являющегося предметом уступки, определяется и момент перехода финансовому агенту денежного требования и соответственно момент возникновения обязанности финансового агента по финансированию клиента. При уступке существующего денежного требования указанные права и обязанности финансового агента возникают в момент заключения договора факторинга. Так, при уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. До наступления указанного момента клиент остается субъектом соответствующего требования, то есть стороной по договору, которая должна выполнить все лежащие на ней обязанности, с тем, чтобы иметь возможность потребовать последующего исполнения обязанностей от своего должника. При этом дополнительного оформления уступки денежного требования при наступлении момента ее перехода в этом случае не требуется (ст. 826 ГК РФ).

Помимо того, что факторинг позволяет сторонам уступить не только уже существующее (действительное) требование, но и будущее, Кодекс также установил, что уступка финансовому агенту денежного требования является действительной даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении (ст. 828 ГК РФ). Это является характерной чертой факторинга и существенно отличает его от обычной цессии, где договором или законом может быть предусмотрен запрет на переуступку требования (ст. 388 ГК РФ). Вместе с тем, такое правило не освобождает клиента от обязательств и ответственности перед должником в связи с уступкой требования, совершенной в нарушение существующего между ними соглашения о ее запрете или ограничении (п. 2 ст. 828 ГК РФ).

Заключение договора о факторинге означает переход права требования уплаты денежных средств от клиента к финансовому агенту, но в то же время не порождает автоматически обязанность должника выплатить эти суммы новому кредитору . фактору. Дело в том, что согласно ст. 830 ГК РФ обязанность должника произвести платеж финансовому агенту наступает лишь при условии, что он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж

Последствием неисполнения клиентом либо финансовым агентом обязанности по уведомлению должника является сохранение за должником права произвести платеж первоначальному кредитору, при этом такое исполнение будет надлежащим (ст. 382 и 830 ГК РФ) и соответственно прекратит существующее между должником и кредитором денежное обязательство. Такое же последствие наступит и в случае неисполнения финансовым агентом в разумный срок просьбы должника о представлении ему доказательств того, что уступка требования финансовому агенту действительно имела место.

Однако даже письменное и своевременное уведомление должника о состоявшейся уступке не всегда влечет обязанность последнего выплатить соответствующие суммы. Согласно ст. 832 ГК РФ должник вправе отказаться о уплаты долга агенту, основываясь на встречных требованиях, которые он вправе предъявить первоначальному кредитору (клиенту). При этом необходимо различать две ситуации.

Если требования должника (например, покупателя) связаны непосредственно с самим переданным долгом (например, в связи с исполнением договора поставки), то они всегда могут быть предъявлены финансовому агенту.

Если же речь идет о таком требовании должника к первоначальному кредитору как зачет (ст.ст. 410-421 ГК РФ), то он также может быть противопоставлен требованиям финансового агента, но только в том случае, если это денежное требование уже имелось у должника ко времени, когда им было получено уведомление об уступке требования финансовому агенту. Последнее необходимо учитывать на практике финансовым агентам, которые заключают договоры факторинга без права регресса к клиенту (ст.ст. 827, 831 ГК РФ), так как в этом случае полученные фактором денежные суммы могут оказаться меньше выплаченных им за переуступленное требование.

Весьма важным является вопрос о правовых последствиях нарушения должником или клиентом своих обязательств по договору, по которому уступается право требования.

Законодательство в этом случае предусматривает разные варианты.

По общему правилу, установленному ст. 827 ГК РФ, если договором факторинга не предусмотрено иное, клиент несет перед агентом ответственность лишь за действительность денежного требования, являющегося предметом уступки. Соответственно если иное не установлено договором клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником своих обязательств.

Таким образом, исходя из общего правила, действительность денежного требование не гарантирует надлежащего исполнения обязательства должником. Если должник не исполняет денежного требования в соответствии с условиями договора факторинга, Гражданский кодекс РФ снимает с клиента ответственность за поведение должника, даже в случае его неплатежеспособности (банкротства) должника. Отсюда вытекает права финансового агента на предъявление судебного иска только к должнику о возмещении убытков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением договора. В случае неисполнения должником судебных решений о взыскании долга финансовый агент вправе возбудить производство о банкротстве должника.

Однако если в момент уступки требования клиенту были уже известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе отказаться от совершения платежа (например, поставка некачественного товара, истечение срока исковой давности), то денежное требования клиента признается недействительным и он несет ответственность перед финансовым агентом в случае его неоплаты.

В случае же если нарушение обязательств по договору, заключенному с должником, происходит со стороны клиента, должник имеет возможность предъявить соответствующее требование именно клиенту, но не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента. Однако если финансовый агент не оплатил уступленное ему право требования или оплатил его после того, как ему стало известно о праве должника отказаться от платежа по переуступленному требованию, то в этом случае должник вправе требовать возврата уплаченных денежных средств уже и с финансового агента.

Права финансового агента на суммы, полученные от должника, определяются согласно правилам ст. 831 ГК РФ – в зависимости от способа исполнения обязательств по финансированию клиента.

В случае покупки долга финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования.

Финансирование осуществляется путем предоставления клиенту денежных средств, сумма которых определяется соглашением сторон в договоре факторинга как цена за купленные долги. Купленные долги включают в себя основную сумму долга и связанные с ней дополнительные обязательства (штрафные санкции за неисполнение и ненадлежащее исполнение денежного обязательства). В этом случае финансовый агент вправе получить все суммы, поступившие от должника, даже если сумма платежа от должника значительно превышает суммы выплаты самого финансового агента. Правда, в этом случае финансовый агент несет риск не получить с должника даже той суммы, за которую были куплены эти денежные требования, так как предполагается, что договор факторинга при покупке долга у должника является “безоборотным”, то есть клиент не отвечает перед финансовым агентом за реальное исполнение должником денежного требования.

Если же финансирование под уступку денежного требования является способом обеспечения исполнения обязательства клиента (например, по возврату кредита) перед финансовом агентом (п. 2 ст. 831 ГК РФ), то в этом случае, клиент отвечает перед финансовым агентом за остаток долга, недополученный им от должника. Однако и финансовый агент, если договором не предусмотрено иное, обязуется представить клиенту отчет об исполнении должником денежных требований и перечислить клиенту сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой. В противном случае финансовый агент получил бы сумму, превышающую размер его требований к клиенту, то есть неосновательно обогатился бы за его счет.

Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании “Гарант”

Максим Смирнов, юрист пресс-службы компании “Гарант”

Права финансового агента на суммы, полученные от должника, определяются согласно правилам ст. 831 ГК РФ – в зависимости от способа исполнения обязательств по финансированию клиента.

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

В мировой практике термин «финансирование под уступку денежного требования» включает в себя ряд денежных операций: факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование. В российской правовой литературе этот термин рассматривается как равнозначный термину «факторинг».

Данный договор можно назвать комплексным, так как он сочетает в себе элементы кредитного договора и цессии. Кредитом в договоре факторинга называются денежные средства, а уступка денежного требования — способ возврата кредита. Такие отношения в практике получили название «торговля долгами»: у клиента есть право на получение определенной суммы (например, 100 тыс. рублей) через какое-то время, однако деньги ему требуются немедленно. Он уступает финансовому агенту свое право на получение 100 тыс. рублей, а тот ему за это выплачивает 80 тыс. рублей (т.е. фактически покупает право на получение 100 тыс. рублей за меньшую сумму).

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный.

Стороны в договоре:

 финансовый агент-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии) постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;

 клиент-кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);

 должник — по уступаемому требованию (коммерческая организация).

Существенные условия договора: предмет.

Предмет договора — денежное требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения финансирования, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), или которое возникает в будущем (будущее требование). Уступаемое право должно быть индивидуально определено в соглашении о цессии и конкретизировано в пяти его составляющих:

1) предмет требования;

2) активная сторона (кредитор);

3) пассивная сторона (должник);

4) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с предметом обязательства, например, право требования передачи товара);

5) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником).

Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать заключенным договор с точки зрения судебной практики.

Срок договора: определяется по соглашению сторон, однако для финансового агента и клиента точное определение наступления срока передачи требования является всегда исключительно важным. Поэтому данное условие договора было бы целесообразно закрепить в качестве объективно существенного условия.

Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10—30% от суммы требования.

Форма договораподчиняется предписаниям о форме цессии — письменная. По общему правилу последующая уступка требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. При последующей уступке требования финансовый агент становится в положение клиента.

Клиент обязан:

 уступить денежное требование (в результате происходит перемена лиц в обязательстве, место кредитора (клиента) занимает финансовый агент);

 клиент отвечает лишь за действительность требования, а не за его исполнение (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Он обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования (договор клиента со своим должником, из которого вытекает уступаемое требование, отгрузочные разнарядки, счет-фактуру, акт приемки товаров по количеству и качеству и т.д.);

 уплатить финансовому агенту вознаграждение. Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований и т.д.

Финансовый агент обязан:

 передать деньги клиенту (в момент заключения договора или близкий к нему срок). Финансовый агент уплачивает от 70—90% обусловленной суммы. Неполная оплата объясняется риском неплатежа со стороны должника, который лежит на финансовом агенте. Оплата как 100%, так и 70% не противоречит закону, но становится невыгодной в первом случае — финансовому агенту, во втором — клиенту;

 осуществить иные финансовые услуги для клиента, перечень которых закрепляется в качестве договорных условий.

Должник обязан произвести платеж при условии, если:

 он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту;

 в уведомлении определено надлежащее исполнение денежного требования;

 в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж (ст. 830 ГК РФ).

Последствия неисполнения финансовым агентом или клиентом обязанности по уведомлению должника: должник сохраняет право произвести платеж первоначальному кредитору, при этом исполнение будет надлежащим и прекратит существующее между должником и кредитором денежное обязательство.

Квалифицирующими признаками договора финансирования под уступку денежного требования, в отличие от цессии, являются:

 денежный характер уступаемого требования;

 предварительная форма оплаты;

 наличие соответствующей лицензии у финансового агента.

Практика различает следующие виды факторинга: раскрытый и нераскрытый (конфиденциальный). В ГК РФ установлены правила раскрытого факторинга. При не раскрытом факторинге должник платит не финансовому агенту, которому перешли денежные требования, а клиенту — прежнему кредитору. Клиент обязан передать денежные средства, полученные по переуступаемым требованиям, финансовому агенту в соответствии с условиями договора.

Ответственность зависит от юридической природы договора. В консенсуальном договоре «фактор» отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также за недействительность переданного требования. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента — за недействительность предмета договора либо также за его неисполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.

Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10—30% от суммы требования.

Виды факторинговых договоров

Договор финансирования под уступку денежного требования зачастую называют договором факторинга. В международной практике под факторингом понимается передача требования, не закрепленного в ценных бумагах. Так как определение договора финансирования под уступку денежного требования в ГК РФ почти полностью совпадает с определением факторинга, которое содержится в Конвенции по международным факторным операциям, то российское законодательство рассматривает эти два договора как равнозначные. На практике выделяются следующие виды договоров финансирования под уступку денежного требования (факторинга):

  • оборотный факторинг;
  • безоборотный факторинг.

Оборотным факторингом считается договор, по которому клиент отвечает за исполнимость уступаемого требования перед финансовым агентом. При его неисполнении финансовый агент может предъявить соответствующие требования клиенту.

Безоборотный факторинг представляется ГК РФ как договор финансирования под уступку денежного требования, в соответствии с которым клиент не отвечает за исполнимость уступленного требования перед финансовым агентом.

Кроме того, в отдельную группу выделяют конфиденциальный (закрытый) факторинг. Его отличительной особенностью считается отсутствие уведомления дебиторов об уступке фактору денежных требований.

ПОЛУЧЕННУЮ ОТ ДОЛЖНИКА

Типовые договоры
  • Договор оказания услуг, работ
  • Трудовой договор, контракт
  • Договор аренды жилого помещения
  • Договор купли-продажи недвижимости
  • Доверенности: образцы заполнения
  • Договор поставки товаров, продукции
  • Договор купли-продажи имущества
  • Исковые заявления, жалобы, ходатайства, претензии
  • Типовой договор подряда
  • Учредительные договоры, уставы
  • Документы для собственников жилья
  • Бухгалтерская отчётность, бухгалтерский учёт
  • Договор аренды земли, земельной доли, участка
  • Договор аренды автомобиля и других транспортных средств
  • Договор аренды нежилых помещений, зданий и сооружений
  • Договор о совместной деятельности
  • Договор безвозмездного пользования
  • Договор об уступке права требования
  • Агентский договор и соглашение
  • Договор строительства, строительного подряда
  • Договор займа денег
  • Заявления граждан
  • Документы делопроизводства предприятия
  • Договор дарения недвижимости и иных ценностей
  • Статистическая отчётность
  • Бухгалтерские и финансовые документы
  • Договор аренды имущества, оборудования
  • Судебные приказы, решения
  • Брачный договор, контракт
  • Договор транспортного обслуживания и экспедиции
  • Договор бытового подряда
  • Договор долга, кредита
  • Договор перевозки грузов и пассажиров
  • Соглашение и договор о задатке
  • Регистрация ценных бумаг, акций
  • Договор аренды предприятия и его подразделений
  • Завещания, документы наследования
  • Приобретение ценных бумаг, акций
  • Защита прав собственности
  • Ценные бумаги и акции, эмиссия
  • Защита авторских прав
  • Удостоверение фактов физических лиц
  • Договор поручительства
  • Договор залога и заклада
  • Договор поручения, представительства
  • Договор банковской гарантии
  • Договор продажи предприятия
  • Договор хранения ценностей
  • Договор купли-продажи и обмена валюты
  • Договор страхования, перестрахования
  • Договор финансирования, участия в уставных фондах
  • Договор простого товарищества
  • Договор пожизненной ренты
  • Договор бытового проката
  • Договор комиссии на покупку и продажу
  • Договор подряда проектных и изыскательных работ
  • Договор мены недвижимости, ценных бумаг
  • Договор арендного подряда, контрактации
  • Договор на выполнение научно-исследовательских работ
  • Договор франчайзинга и передачи прав
  • Договор управления средствами и имуществом
  • Договор банковского и депозитного вклада
  • Лизинговый договор, соглашение
  • Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание

Он Вам ещё пригодится!

Договор финансирования под уступку денежного требования (образец)

ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

_____________________ “___” ______________ 200 __ г.
(населенный пункт)

_____________________________________________________________, именуемая в дальнейшем
(наименование кредитной организации)
“Финансовый агент” в лице______________________________________, действующего на основании
(ф.,и.,о., должность)
_______________________________, с одной стороны, и ____________________________________, (устава, доверенности и пр.) (наименование организации )
именуемая в дальнейшем “Клиент”, в лице ________________________________________________,
(ф.,и.,о., должность)
действующего на основании _____________________________________________, с другой стороны,
(устава, доверенности и пр.)
заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. Предмет договора
1.1. Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в счет денежного(ых) требования(ий) Клиента к _____________________________________________________________________,
(наименование организации – должника Клиента)
в дальнейшем именуемому “Должник”, вытекающего из предоставления Клиентом Должнику ______________________________________________________________________________________,
(товаров, выполнения работ, оказания услуг)
а Клиент уступает Финансовому агенту это денежное требование.
1.2 Клиент уступает следующие денежные требования:

1.3. В счет денежных требований, указанных в п. 1.2 настоящего договора, Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в размере ________________ (__________________).
1.4. Денежные требования Клиента переходят к Финансовому агенту в объеме и на условиях, существующих в момент заключения настоящего соглашения.

2. Права и обязанности сторон
2.1. Финансовый агент обязан перечислить на расчетный счет Клиента денежную сумму, указанную в п. 1.3 настоящего договора, в течение ________ дней с момента вступления в силу настоящего договора.
2.2. Клиент обязан передать в течение ______ дней с момента заключения настоящего договора все правоустанавливающие документы, связанные с уступаемыми денежными требованиями, в том числе:
1) договор о ________________________________________ от “___” ________ 200 __ г. ¹ ___,
(наименование или предмет договора)
2) ________________________________________________________________________________.
2.3. Клиент обязан обеспечить Финансового агента полной и своевременной информацией, имеющей отношение к уступаемым денежным требованиям.
2.4. Клиент обязан в течение _____ дней со дня подписания настоящего соглашения уведомить __________________________________________ о состоявшейся уступке денежных требований.
(наименование организации)
2.5. С момента вступления в силу настоящего договора Финансовый агент приобретает уступаемые по настоящему договору денежные требования и наделяется всеми правами кредитора по договорам, указанным в п. 2.2 настоящего договора.
2.6. Финансовый агент _______________________________________ производить последующую
(вправе, не вправе)
уступку денежных требований, приобретенных по настоящему договору.

3. Ответственность сторон
3.1. Клиент несет перед Финансовым агентом ответственность за действительность денежных требований, указанных в п. 1.2 настоящего договора. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение Должником требований, указанных в ï. 1.2 настоящего договора, в случае предъявления их Финансовым агентом к исполнению.
3.2. За неисполнение обязательств, указанных в пп. 2.1, 2.2, 2.4 настоящего соглашения, сторона, нарушившее обязательства, уплачивает другой стороне штрафную неустойку в размере ________ за каждый день просрочки. За неисполнение или ненадлежащее исполнение прочих обязательств по настоящему договору стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Прочие условия
4.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами.
4.2. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

5. Адреса и реквизиты сторон

4. Прочие условия
4.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами.
4.2. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

Финансовый агент

Он имеет право на получение денежного требования, а вот его обязанности таковы:

  • профинансировать клиента путем выделения ему денежных средств;
  • в установленных случаях принять у клиента все документы, которые нужны ему для ведения бухгалтерского учета операций;
  • предоставить клиенту прочие финансовые услуги, которые связаны с денежным требованием, являющимся предметом уступки (к примеру, фактор обязуется выдавать поручительство по сделке клиента, вести учет выписанных на него векселей, проводить расчеты через корреспондентскую сеть финансового агента);
  • по запросу должника передать ему доказательства свершившейся уступки.

Если финансовый агент покупает у клиента право на денежное требование, он также получает право на все суммы, которые ему может выплатить должник. Однако в этом случае клиент не будет нести ответственность, если вырученные им суммы окажутся меньше цены, за которую агент купил требование, совершая обычную коммерческую операцию и взяв на себя финансовые риски.

Если же фактор приобретает требование как инструмент компенсации обязательств клиента, он должен будет отчитаться перед ним и при необходимости вернуть остаток, превышающий сумму его долга, предусмотренную уступкой требования. Если же сумма, напротив, оказалась недостаточной, клиент должен будет выплатить остаток долга, если иного не сказано в договоре (ст. 831 ГК РФ). Например, в нем может быть предусмотрена ситуация, когда клиент обязуется после платежа должника поставить последнюю партию товара.

Он имеет право на получение денежного требования, а вот его обязанности таковы:

Дополнительные условия договора цессии

Цессия может быть совершена с различными целями и на основании различных сделок. Отсутствие в договоре цессии указаний на цели (основания) ее совершения не свидетельствует о ее недействительности. Действующее гражданское законодательство не содержит требования о включении в договор цессии информации об основании осуществления сделки.

По гражданскому кодексу согласие должника на заключение договора цессии не является обязательным условием, роме случаев, когда личность кредитора имеет существенное значение для должника. Кроме того, закон не обязывает уведомлять должника о заключении договора цессии, предупреждая лишь о том, что если должник не был письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу, новый кредитор несет риск вызванных этим для него неблагоприятных последствий.

Признавая, как общее правило, возможность уступки требования, закон, тем не менее, устанавливает ряд ограничений. Во-первых, не допускается переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора (ст. 383 ГК РФ). К этой группе относятся требования о выплате алиментов, пенсий, социальных пособий и т.д. Изменение кредитора в подобных обязательствах противоречит их природе. Во-вторых, действующее гражданское законодательство (п. 1 ст. 388 ГК РФ) устанавливает недопустимость уступки требования кредитором другому лицу, если она противоречит закону, иным правовым актам или договору.

Договор цессии (договор уступки права требования) является консенсуальным и двусторонним. Основная задача договора уступки прав требования – перемена лиц по обязательствам. После заключения договора цессии все права и обязательства переходят к новому кредитору, а первоначальный кредитор исключается из договора. Данные правоотношения регулируются главой 24 ГК РФ «Перемена лиц в обязательстве».

Предмет договора факторинга

Предметом договора факторинга является предоставляемое клиенту финансирование. В некоторых случаях такой договор помимо финансирования предполагает также предоставление кредитору дополнительных услуг, в частности, ведения его бухгалтерии, которую может взять на себя финансовый агент (фактор).

Суть договора факторинга очень хорошо раскрывается через его структуру. В ее состав входят:

Методика написания образца договора финансирования под уступку денежного требования

ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ
ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ

_____________________ “___” ______________ 200 __ г.

_____________________________________________________________, именуемая в дальнейшем

(наименование кредитной организации)

“Финансовый агент” в лице______________________________________, действующего на основании

_______________________________, с одной стороны, и ____________________________________, (устава, доверенности и пр.) (наименование организации )

именуемая в дальнейшем “Клиент”, в лице ________________________________________________,

действующего на основании _____________________________________________, с другой стороны,

(устава, доверенности и пр.)

заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. Предмет договора

1.1. Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в счет денежного(ых) требования(ий) Клиента к _____________________________________________________________________,

(наименование организации – должника Клиента)

в дальнейшем именуемому “Должник”, вытекающего из предоставления Клиентом Должнику ______________________________________________________________________________________,

(товаров, выполнения работ, оказания услуг)

а Клиент уступает Финансовому агенту это денежное требование.

1.2 Клиент уступает следующие денежные требования:

¹
п/п
Наименование
Должника
Денежное требование
Основание
возникновения
Размер Срок платежа
1.
2.
3.

1.3. В счет денежных требований, указанных в п. 1.2 настоящего договора, Финансовый агент передает Клиенту денежные средства в размере ________________ (__________________).

1.4. Денежные требования Клиента переходят к Финансовому агенту в объеме и на условиях, существующих в момент заключения настоящего соглашения.

2. Права и обязанности сторон

2.1. Финансовый агент обязан перечислить на расчетный счет Клиента денежную сумму, указанную в п. 1.3 настоящего договора, в течение ________ дней с момента вступления в силу настоящего договора.

2.2. Клиент обязан передать в течение ______ дней с момента заключения настоящего договора все правоустанавливающие документы, связанные с уступаемыми денежными требованиями, в том числе:

1) договор о ________________________________________ от “___” ________ 200 __ г. ¹ ___,

(наименование или предмет договора)

2.3. Клиент обязан обеспечить Финансового агента полной и своевременной информацией, имеющей отношение к уступаемым денежным требованиям.

2.4. Клиент обязан в течение _____ дней со дня подписания настоящего соглашения уведомить __________________________________________ о состоявшейся уступке денежных требований.

2.5. С момента вступления в силу настоящего договора Финансовый агент приобретает уступаемые по настоящему договору денежные требования и наделяется всеми правами кредитора по договорам, указанным в п. 2.2 настоящего договора.

2.6. Финансовый агент _______________________________________ производить последующую

(вправе, не вправе)

уступку денежных требований, приобретенных по настоящему договору.

3. Ответственность сторон

3.1. Клиент несет перед Финансовым агентом ответственность за действительность денежных требований, указанных в п. 1.2 настоящего договора. Клиент не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение Должником требований, указанных в ï. 1.2 настоящего договора, в случае предъявления их Финансовым агентом к исполнению.

3.2. За неисполнение обязательств, указанных в пп. 2.1, 2.2, 2.4 настоящего соглашения, сторона, нарушившее обязательства, уплачивает другой стороне штрафную неустойку в размере ________ за каждый день просрочки. За неисполнение или ненадлежащее исполнение прочих обязательств по настоящему договору стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Прочие условия

4.1. Настоящий договор вступает в силу с момента его подписания сторонами.

4.2. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

(наименование кредитной организации)

Права и обязанности сторон

В содержании любого договора финансирования под уступку денежного требования должен содержаться пункт — права и обязанности участников письменной договоренности. Определение этих двух требований в действующем документе немаловажно в силу дачи сторонам понятия об ответственности.

Финансовый агент или фактор вправе:

  • получить финансовые средства с заемщика, являющиеся объектом уступки денежного требования;
  • выразить требование вернуть сумму финансирования, если клиент не исполняет долговые обязательства по договору.

В обязанности финансового агента входят:

  • обеспечить клиента финансами;
  • осуществить прием необходимой документации от клиента-заемщика для управления бухгалтерским учетом;
  • обеспечить клиента дополнительным набором услуг, имеющими отношение к денежным требованиям, которые являются объектом уступки;
  • предоставить договор финансирования по просьбе клиента в качестве доказательства состоявшейся сделки и т. д.

Клиент вправе:

  • получить финансовые средства в согласованном в соглашении размере;
  • воспользоваться дополнительными услугами.

Обязанности клиента по договору финансирования:

  • произвести уступку фактору денежного требования к должнику;
  • проинформировать должника о заключении соглашения с финансовым агентом;
  • передавать всю необходимую информацию и комплект документов фактору;
  • отвечать за недействительность предмета соглашения;
  • в письменной договоренности может быть указана обязанность отвечать за ненадлежащее исполнение долговых обязательств должником.

За несоблюдение своих прямых обязанностей по договору финансирования под уступку денежного требования стороны будут нести ответственность.

  • произвести уступку фактору денежного требования к должнику;
  • проинформировать должника о заключении соглашения с финансовым агентом;
  • передавать всю необходимую информацию и комплект документов фактору;
  • отвечать за недействительность предмета соглашения;
  • в письменной договоренности может быть указана обязанность отвечать за ненадлежащее исполнение долговых обязательств должником.

Причины уступки денежного требования

Предприятие, принявшее решение об уступке задолженности фактору, должно иметь обоснование, для чего необходимо продавать дебиторскую задолженность и оплачивать при этом вознаграждение финансовому агенту. Подтверждением этому могут выступать:

  • Необходимость срочного получения денежных средств с целью погашения прочей задолженности;
  • Если срок платежа истек и должник неплатежеспособен.

Доказав факт, что организации нужно было немедленно получить деньги посредством заключения договора факторинга, расходы могут быт признаны экономически оправданными, и в свою очередь, отнесены на уменьшение налогооблагаемой прибыли.

  • Необходимость срочного получения денежных средств с целью погашения прочей задолженности;
  • Если срок платежа истек и должник неплатежеспособен.

30. Договор финансирования под уступку денежного требования.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования, вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если передает); возмездный, взаимный.

Стороны в договоре:

– финансовый агент­-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии) постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;

– клиент-­кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);

– должник — по уступаемому требованию (коммерческая организация).

Существенные условия договора: предмет.

Предмет договора — денежное требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения финансирования, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), или которое возникает в будущем (будущее требование). Уступаемое право должно быть индивидуально определено в соглашении о цессии и конкретизировано в пяти его составляющих: 1) предмет требования; 2) активная сторона (кредитор); 3) пассивная сторона (должник); 4) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с предметом обязательства, например, право требования передачи товара); 5) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником). Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать заключенным договор с точки зрения судебной практики.

Срок договора: определяется по соглашению сторон, однако для финансового агента и клиента точное определение наступления срока передачи требования является всегда исключительно важным. Поэтому данное условие договора было бы целесообразно закрепить в качестве объективно существенного условия.

Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10—30% от суммы требования.

Форма договора подчиняется предписаниям о форме цессии — письменная. По общему правилу последующая уступка требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. При последующей уступке требования финансовый агент становится в положение клиента.

Клиент обязан: уступить денежное требование (в результате происходит перемена лиц в обязательстве, место кредитора (клиента) занимает финансовый агент); клиент отвечает лишь за действительность требования, а не за его исполнение (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Он обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования (договор клиента со своим должником, из которого вытекает уступаемое требование, отгрузочные разнарядки, счет­фактуру, акт приемки товаров по количеству и качеству и т.д.); уплатить финансовому агенту вознаграждение. Размер вознаграждения финансового агента может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований и т.д.

Финансовый агент обязан: передать деньги клиенту (в момент заключения договора или близкий к нему срок). Финансовый агент уплачивает от 70—90% обусловленной суммы. Неполная оплата объясняется риском неплатежа со стороны должника, который лежит на финансовом агенте. Оплата как 100%, так и 70% не противоречит закону, но становится невыгодной в первом случае — финансовому агенту, во втором — клиенту; осуществить иные финансовые услуги для клиента, перечень которых закрепляется в качестве договорных условий.

Должник обязан произвести платеж при условии, если: он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке денежного требования данному финансовому агенту; в уведомлении определено надлежащее исполнение денежного требования; в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж (ст. 830 ГК РФ).

Последствия неисполнения финансовым агентом или клиентом обязанности по уведомлению должника: должник сохраняет право произвести платеж первоначальному кредитору, при этом исполнение будет надлежащим и прекратит существующее между должником и кредитором денежное обязательство. Квалифицирующими признаками договора финансирования под уступку денежного требования, в отличие от цессии, являются: денежный характер уступаемого требования; предварительная форма оплаты; наличие соответствующей лицензии у финансового агента. Практика различает следующие виды факторинга: раскрытый и нераскрытый (конфиденциальный). В ГК РФ установлены правила раскрытого факторинга . При нераскрытом факторинге должник платит не финансовому агенту, которому перешли денежные требования, а клиенту — прежнему кредитору. Клиент обязан передать денежные средства, полученные по переуступаемым требованиям, финансовому агенту в соответствии с условиями договора.

Ответственность зависит от юридической природы договора. В консенсуальном договоре «фактор» отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а также за недействительность переданного требования. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента — за недействительность предмета договора либо также за его неисполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.

Данный договор можно назвать комплексным, так как он сочетает в себе элементы кредитного договора и цессии. Кредитом в договоре факторинга называются денежные средства, а уступка денежного требования — способ возврата кредита. Такие отношения в практике получили название «торговля долгами» : у клиента есть право на получение определенной суммы (например, 100 тыс. рублей) через какое­-то время, однако деньги ему требуются немедленно. Он уступает финансовому агенту свое право на получение 100 тыс. рублей, а тот ему за это выплачивает 80 тыс. рублей (т.е. фактически покупает право на получение 100 тыс. рублей за меньшую сумму).

31. Договор банковского вклада

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

В случае принятия вклада от юридического лица лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, такой договор является недействительным (п. 2 ст. 835 ГК РФ). Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица (п. 1 ст. 842 ГК РФ). Договор банковского вклада в пользу не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен (п. 1 ст. 842 ГК РФ).

1. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (гл. 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада. Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам (п. 3 ст. 834 ГК РФ).

2. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 836 ГК РФ). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным (п. 2 ст. 836 ГК РФ).

3. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону (п. 1 ст. 837 ГК РФ)

4. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором (п. 2 ст. 837 ГК РФ).

5. По договору банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов на вклад не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 3 ст. 838 ГК РФ).

6. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада (п. 2 ст. 840 ГК РФ).

Это условия, обязательные для договоров данного вида. Договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК РФ). Без них договор будет считаться незаключенным.

Существенными условиями являются:

– указание имени гражданина (ст. 19 ГК РФ) или наименования юридического лица (ст. 54 ГК РФ), в пользу которого вносится вклад, – если вклад вносится на имя третьего лица (п. 1 ст. 842 ГК РФ).

Не являются существенными условиями:

– условие о размере выплачиваемых вкладчику процентов. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ (п. 1 ст. 838 ГК РФ).

Договор банковского вклада является реальным, он считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада). Если, несмотря на подписание договора, сумма вклада не была передана банку, последний не обязан возвращать вкладчику сумму, поскольку такой договор будет считаться несостоявшимся. Следовательно, договор банковского вклада – каузальная сделка. Целью договора банковского вклада является предоставление банку определенной суммы денег в собственность с обязательством возврата.

Названный договор – односторонне обязывающий; он порождает обязательство банка вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с обусловленными процентами и соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его обязанности.

Договор банковского вклада является возмездным, так как банк обязан выплачивать вкладчику проценты (ст. 834 и п. 1 ст. 838 ГК РФ).

Проценты на проценты по обязательствам по договору банковского вклада можно начислять.

32. Договор банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК). Договор банковского счета – консенсуальный, двусторонний и возмездный (если в договоре прямо не установлено иное, т.е. его безвозмездность).

Субъектами договора банковского счета являются банк или небанковская кредитная организация при наличии у них лицензии на совершение этого вида банковских операций (ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, п. 4 ст. 845 ГК) и клиент (владелец счета). Следовательно, в договоре банковского счета на стороне услугодателя выступает специальный субъект. Клиентом по данному договору может быть любое физическое или юридическое лицо, однако условия договора (т.е. круг совершаемых операций по счету) будут определяться режимом соответствующего счета. Согласно общим правилам о форме сделок договор банковского счета должен заключаться в простой письменной форме (п. 1 ст. 161 ГК). В соответствии с п. 2 ст. 846 ГК банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Основной обязанностью банка являются прием и зачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан выполнять предусмотренные договором операции по счету только в тех случаях, когда права лиц, осуществляющих от имени владельца счета распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверены клиентом. клиент обязан для распоряжения средствами на счете оформлять и представлять в банк документы, по форме соответствующие требованиям закона и банковских правил (платежные поручения, чеки и т.п.) и удостоверенные надлежащим образом (подписанные, например, в соответствии с образцами подписей в банковской карточке клиента или удостоверенные электронными средствами платежа, иными документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и других средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом). Согласно ст. 857 ГК на банк возлагается обязанность сохранять тайну банковского счета, операций по нему и сведений о клиенте (ср. также: ч. 1 ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности). Банк пользуется денежными средствами владельца счета, по общему правилу он обязан в соответствии со ст. 852 ГК уплачивать проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, определенные в договоре, а если такие сроки договором не предусмотрены – по истечении каждого квартала. Ограничение прав клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете, допускается только при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановлении операций по счету в случаях, предусмотренных законом. Клиенту предоставляется право одностороннего и безмотивного расторжения данного договора в любое время . В этом случае денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

В зависимости от объема расчетных операций, которые вправе совершать клиент банка, счета можно подразделить на: расчетные; текущие; специальные (бюджетные, счета доверительного управления, ссудные, депозитные, специальные банковские счета). В зависимости от субъектного состава договора счета можно подразделять также на клиентские и межбанковские (в Банке России, “лоро – ностро”). В зависимости от технических средств, оформляющих отношения сторон по договору, можно выделить карточные счета. Расчетные, текущие и некоторые специальные счета (например, депозитные и ссудные) могут оформляться банковскими картами (карточные счета).

Это условия, обязательные для договоров данного вида. Договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК РФ). Без них договор будет считаться незаключенным.

Договор финансирования под уступку денежного требования

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. 824 ГК РФ). На практике данный договор получил применение как договор факторинга, и он является одним из самых молодых правовых институтов в российском законодательстве.

Данный договор является консенсуальным, многосторонним, возмездным.

Предметом данного договора является денежное требование, уступаемое в целях получения финансирования. Предмет уступки может быть нескольких видов: существующее требование, т.е. денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, и будущее требование, а именно право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем.

Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование — не позднее чем в момент его возникновения. При уступке будущего денежного требования оно считается перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на получение с должника денежных средств, которые являются предметом уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется (ст. 826 ГК РФ).

Предметом уступки также может быть не одно, а несколько требований, например, все требования по договору поставки, либо все требования в отношении одного должника [1] . Приведем пример из судебной практики.

Между ООО “Р.О.С. Агросоюз” и ООО “МГБ МЕТРО Групп Баинг РУС”, выступающим от имени ООО “Метро Кэш энд Керри” на основании договора о сотрудничестве в области закупочной деятельности был заключен договор поставки, в соответствии с условиями которого ООО “Р.О.С. Агросоюз” обязалось поставлять ООО “Метро Кэш энд Керри” товары, а последнее обязалось принимать их и оплачивать.

Обществом “P.O.С. Агросоюз” и ОАО “Акционерный коммерческий банк “Металлургический Инвестиционный Банк”” (далее — банк) заключен генеральный договор об общих условиях финансирования под уступку денежного требования, которым предусмотрено, что любое денежное требование к любому из дебиторов общества “P.O.С. Агросоюз” (поставщика) переходит к банку (фактору) в момент подписания фактором заявки поставщика на предоставление финансирования.

Дополнительным соглашением к договору факторинга установлен размер досрочных платежей, подлежащих перечислению фактором поставщику в счет уступаемых фактору требований к обществу “Метро Кэш энд Керри” но договору поставки — 80% от суммы уступаемых требований. В результате ООО “Р.О.С. Агросоюз” уступило банку требования на общую сумму более 14 млн руб.

В периоде сентября 2007 г. по июнь 2008 г. обществом “Р.О.С. Агросоюз” поставлен в адрес ООО “Метро Кэш энд Керри” товар на общую сумму 14 млн руб. В период с сентября по декабрь 2007 г. обществом “Метро Кэш энд Керри” полученный товар оплачен банку частично на сумм>’ 7,5 млн руб.

По состоянию на 10 июля 2008 г. задолженность общества “Метро Кэш энд Керри” перед банком составила более 6 млн руб., что послужило основанием для обращения банка в арбитражный суд с иском.

Исходя из конкретных обстоятельств дела и оценив доказательства, судами были признаны несостоятельными доводы общества “Метро Кэш энд Керри” о неполучении уведомления об уступке денежного требования, предусмотренного положениями ст. 830 ГК РФ. Также судами принято во внимание, что с 26 сентября 2007 г. общество “Метро Кэш энд Керри” осуществляло платежи в пользу истца. Исковые требования были удовлетворены судом (см. определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 20 августа 2009 г. № ВАС-10770/09).

Запреты в факторинге. Уступка денежного требования не может быть запрещена или ограничена, даже если между клиентом и его должником существует соглашение об этом. Такое правило закреплено в п. 1 ст. 828 ГК РФ.

Согласно второму запрету, касающемуся уступки денежного требования, последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается. Но в отличие от первого правила второе может быть изменено договором финансирования под уступку денежного требования. Например, денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. В этом случае финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

В предмет договора факторинга могут быть включены обязательства по ведению для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Сторонами договора финансирования под уступку денежного требования выступают финансовый агент и клиент. До 2009 г. в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования заключали банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида [2] . Однако впоследствии содержание ст. 825 ГК РФ, устанавливающей правовой статус финансового агента, было изменено, и круг лиц, которые могут выступать в таком правовом статусе, был значительно расширен. В настоящее время в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать любые коммерческие организации.

К клиенту законом особых требований не предъявляется. Им может быть любое лицо, имеющее права кредитора по другому обязательству, вытекающему из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, вне зависимости, исполнено оно или нет, главное, что это обязательство существует.

Содержание договора финансирования под уступку денежного требования определяется следующими правомочиями сторон. При уступке денежного требования финансовый агент или клиент обязаны отправить должнику письменное уведомление о том, что обязательство, которое должно быть исполнено им, было передано. Необходимо определенно указать, какое обязательство должно быть исполнено. По просьбе должника финансовый агент обязан в разумный срок представить должнику доказательство того, что уступка денежного требования финансовому агенту действительно имела место. Если финансовый агент не выполнит эту обязанность, то должник вправе, не признавая эту уступку, исполнять обязательство клиенту, как и раньше. Однако если такое подтверждение получено и должник исполняет денежное требование перед финансовым агентом, то он освобождается от соответствующего обязательства перед клиентом (ст. 830 ГК РФ).

Необходимо отметить, что договор факторинга, как, впрочем, и любой другой гражданско-правовой договор, предполагает наличие риска неисполнения обязательства. Например, ООО “Прима” (финансовый агент) приобретает за 3 млн руб. у индивидуального предпринимателя Жукова А. В. (клиент ) денежные требования по договору поставки в сумме 4 млн руб. к ЗАО “Рассвет” (должник). Мотивы заключения договора факторинга у индивидуального предпринимателя сводились к тому, что он не обладает достаточным штатом юристов, которые занялись бы судебным процессом по взысканию суммы долга, и не располагает временем для ожидания такого возврата денежных средств. Он считает, что ему выгоднее “продать” свои требования пусть и за меньшую сумму, но которую он пустит сразу в оборот и получит прибыль хотя бы от этой суммы.

Финансовый клиент чаще всего руководствуется соображениями о взыскании полной суммы долга и получении прибыли в виде разницы между профинансированной суммой клиенту и взысканной суммой требований с должника. В приведенном примере — 1 млн руб. Именно поэтому п. 1 ст. 831 ГК РФ предусматривает, что если по условиям договора финансирования под уступку денежного требования финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование. Таким образом, может случиться так, что ЗАО “Рассвет” вернет только 2 млн руб. и обанкротится. В этом случае ООО “Прима” как финансовый агент останется в убытке на 1 млн руб. В этом и выражается риск. За это клиент индивидуальный предприниматель А. В. Жуков ответственности нести не будет (исключение может составить случай, когда договор факторинга был совершен между ними в целях обеспечения обязательства между данным предпринимателем и ООО).

Согласно ст. 832 ГК РФ должник наделен правом предъявить к зачету свои денежные требования, основанные на договоре с клиентом. В случае нарушения клиентом своих обязательств по договору, заключенному с должником, последний не вправе требовать от финансового агента возврат сумм, уже уплаченных ему по перешедшему к финансовому агенту требованию, если должник вправе получить такие суммы непосредственно с клиента. Должник, имеющий право получить непосредственно с клиента суммы, уплаченные финансовому агенту в результате уступки требования, тем не менее вправе требовать возвращения этих сумм финансовым агентом, если доказано, что последний не исполнил свое обязательство осуществить клиенту обещанный платеж, связанный с уступкой требования, либо произвел такой платеж, зная о нарушении клиентом того обязательства перед должником, к которому относится платеж, связанный с уступкой требования.

В целом договор факторинга и кредитный договор направлены на возникновение финансового обязательства, но при этом существенно отличаются друг от друга. На первый взгляд, факторинг имеет больше общих признаков с цессией. Есть мнение, что факторинг есть нечто среднее между цессией и отступным. Поэтому следует прояснить вопрос о соотношении факторинга с цессией. Напомним, что цессия предусматривает передачу от обладателя права (цедента) последнего другому лицу (цессионарию) на постоянной основе, она направлена на зачет встречных требований. Цель цессионного соглашения заключается в том, чтобы кредитор и должник воссоединились в одном лице, другими словами, на возмездную замену кредитора, но при факторинге никогда не требуется согласия должника, его лишь обязаны уведомить о переходе денежных требований к финансовому агенту.

Кроме того, предметом цессии может быть всякое право, что не связано с личностью цедента. А при факторинге уступаемое право может быть только денежным. В факторинге также возможно оказание дополнительных услуг (ведение бухгалтерского учета), а в цессионных отношениях это не предусмотрено. Таким образом, цессию можно рассматривать как особый правовой механизм движения долговых обязательств, который может быть составной частью факторинга, однако смешивать их нельзя.

Согласно второму запрету, касающемуся уступки денежного требования, последующая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается. Но в отличие от первого правила второе может быть изменено договором финансирования под уступку денежного требования. Например, денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. В этом случае финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

Гражданское право. Особенная часть: конспект лекций.

При расчетах с должником финансовый агент приобретает право на все суммы, которые ему удастся получить от должника во исполнение уступленных ему требований. Их размер может превышать сумму выданного клиентом кредита, а может быть и менее этой суммы, причем при безоборотном факторинге клиент не несет ответственности за это перед финансовым агентом.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Москва, Московская обл. +7(499)113-16-78

СПб, Ленинградская обл. +7(812)603-76-74

Звонки бесплатны. Работаем без выходных!

Ссылка на основную публикацию