Налог на аренду в РФ: как платить, как не платить

Налог на аренду в РФ: как платить, как не платить

Налог за сдачу квартиры в аренду

Все арендодатели обязаны платить арендный налог в 2019 году. То же произойдет и в 2020 году. Уклонение от уплаты подоходного налога является незаконным. Если будет обнаружено сокрытие полученной прибыли, это может повлечь за собой возбуждение уголовного дела. Brobank выяснил, какой налог за аренду квартиры 2019-2020 гг. Нужно платить в РФ и как его правильно платить.

Как оформить сдачу квартиры в аренду

Снимая квартиру или дом, убедитесь, что у вас есть правильный договор, соберите необходимые справки и заплатите налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, убедитесь, что в вашем договоре есть обязательные положения. Чтобы быть действительным, документ должен быть подписан всеми вовлеченными сторонами. Присутствие нотариуса не требуется.

Заключение договора

Одним из основных шагов при аренде квартиры является заключение договора между арендодателем и арендатором. Договор должен быть составлен в письменной форме в двух экземплярах – по одному для каждой стороны. Универсальной модели для такого соглашения не существует. Однако следует отметить несколько моментов:

Характеристики арендуемого объекта. Это означает, что необходимо указать адрес, площадь, этажи, количество комнат и кадастровый номер объекта. Размер арендной платы и правила оплаты. Подробности о сумме и условиях оплаты включены в договор. Оплата обычно производится ежемесячно по постоянной ставке. Однако иногда домовладельцы могут устанавливать ежемесячную плату в зависимости от обменного курса и инфляции. При оформлении документов арендодатель может указать возможность увеличения суммы, но с ограничениями. Например, не чаще одного раза в год или не более 10%. Контактные данные и реквизиты обеих сторон договора. В этот пункт входят паспортные данные, ИНН, номера телефонов, в случае безналичной оплаты можно указать номера банковских счетов или карт. Дата и место подписания документа. Гарантии оплаты. В договоре оговариваются условия выплаты и возврата депозита. Также может быть указано, что залог должен быть оплачен за месяц вперед. Эти деньги становятся страховкой на случай, если арендатор решит выехать раньше срока и откажется платить. Предоплата также может быть использована для выплаты компенсации за поврежденную мебель, поврежденный ремонт или бытовую технику в квартире. Срок аренды. Если это не указано в контракте, по умолчанию принимается самый длительный из них – 5 лет. Также важны условия расторжения договора. В этом пункте указывается срок, в течение которого арендодатель или арендатор должны уведомить другую сторону о расторжении договора аренды.

Дополнительные нюансы

При аренде недвижимости обязательно составление протокола передачи. Желательно, чтобы владельцы провели инвентаризацию и состояние имущества, которое сдается арендатору. Это упрощает доказательство ущерба и взыскание денежной компенсации.

После того, как договор составлен и обсужден обеими сторонами, договор подписывается. В этом случае нет необходимости пользоваться услугами нотариуса. Если квартира сдается на срок более 1 года, вам необходимо обратиться в Федеральный ЗАГС, чтобы зарегистрировать сделку по аренде. Чтобы избежать такой процедуры, заключите договор на 11 месяцев или на неопределенный срок. Однако ни в коем случае не может превышать 5 лет. По истечении 5 лет должен быть составлен новый контракт, тогда предыдущий контракт на неопределенный срок считается истекшим.

Подтверждение платежа

После подписания договора арендатор должен произвести оплату в указанной сумме к указанному сроку. Обязательно фиксируйте все переводы средств. Перевести средства арендодателю можно двумя способами:

Метод	Описание
Оплата наличными	Сделайте письменную квитанцию ​​с указанием суммы к оплате, даты перевода и цели. Обе стороны должны подписать квитанцию.
Оплата банковским переводом.	Благодаря такому варианту оплаты обе стороны не тратят время на встречи. Оплата подтверждается в банке. Платежные документы заверены финансовым учреждением.

Обычно арендодатели предпочитают получать оплату лично в арендованной квартире. Таким образом, они также проверяют, что имущество и имущество, сданное им в аренду, находятся в безопасности. Если помимо арендной платы существуют также коммунальные платежи, сборы оператора или поставщика услуг, это будет указано отдельно в документе. Сумма платежа указывается в квитанции и подтверждается отдельными квитанциями.

Какие налоги в РФ за аренду жилья

Аренда недвижимости считается источником пассивного дохода. Не имеет значения, является ли арендодатель физическим или юридическим лицом. Согласно Налоговому кодексу РФ, арендодатели обязаны платить налоги.

Если квартира сдается юридическим лицом, возможны разные решения:

согласно общей системе исчисления налогов платежи определяются как ежемесячный доход, что увеличивает налоговую базу; В упрощенной системе арендная плата рассматривается как официальный доход, но налоги уплачиваются на основе налоговой базы.

Если арендодатель – физическое лицо – сдает недвижимость в аренду, они должны платить подоходный налог по ставке 13%. В случае, если арендодатель является нерезидентом РФ, арендный налог составляет 30%.

В апреле 2019 года вышло постановление, запрещающее создание хостелов и гостиниц на базе жилых домов. Сдать квартиры в жилых домах теперь можно будет только в том случае, если дом перестроили под нежилое назначение. Положения вступили в силу 1 октября 2019 года.

Последствия для физических лиц

Физическое лицо ежемесячно платит подоходный налог с доходов от сдачи квартиры в аренду. Владелец квартиры оформляет патент на аренду квартиры или ИП и платит фиксированный налог по упрощенной системе.

Отсутствие соглашения между сторонами считается уклонением от уплаты подоходного налога. Чтобы избежать проблем с законом, убедитесь, что вы арендуете официально по всем правилам.

Если домовладелец уклонился от уплаты налога, но может обосновать свои действия, будет наложен штраф в размере 20% от суммы. Если домовладелец сознательно не уплатил налог государству, он будет оштрафован на 40%.

Как правильно платить налоги

Для уплаты налога необходимо собрать необходимые документы и обратиться в налоговую инспекцию. В соответствии со ст. 229 НК РФ декларацию за предыдущий год необходимо подать в налоговый орган до 30 апреля текущего года. Доход за 2019 год необходимо объявить к определенной дате в 2020 году. Вы можете обратиться в инспекцию лично или воспользоваться сайтом Госслужбы. Заявление можно заполнить онлайн, используя официальную форму. Документы, необходимые для подачи декларации о сумме полученного дохода и уплаты налога с этого дохода

Ксерокопия договора аренды. Декларация 3НДФЛ. Российское или иностранное гражданство. Документы из ЕГРН о праве собственности на сдаваемое в аренду недвижимое имущество. Подтверждение из банка о внесении денежных средств арендатором. При оплате наличными выдается квитанция.

Налоговая инспекция проверяет документы и рассчитывает сумму к оплате до 1 июля. Возможна оплата до 15 июля, иначе будет нарушение налогового законодательства РФ.

Как не платить за аренду недвижимости

У собственника есть возможность сдать недвижимость арендатора без уплаты подоходного налога. Этот метод интересен тем, кто не заключает договор и не регистрирует свой заработок. Но этот метод может доставить вам массу неприятностей. Уклонение от уплаты налогов – тяжкое преступление. Их даже могут привлечь к ответственности.

Есть несколько способов избавиться от подоходного налога «легально»:

Договор на бесплатное пользование жилым помещением. Это означает, что в договоре указано, что арендатор будет пользоваться квартирой бесплатно. На самом деле, однако, арендаторы платят арендодателю в обход закона. Уничтожение старого договора и заключение нового в период с января по апрель, когда истекает срок дачи показаний. Заключение договора аренды на срок не более 11 месяцев. Если в вашем контракте предусмотрен более длительный период, вам все равно придется платить налоги. Без контракта. Этот вариант увеличивает риск, но домовладельцы все еще используют его.

Оптимальный вариант освобождения от уплаты подоходного налога – заключение контракта на 11 месяцев. В этом случае аренда недвижимости считается законной. Однако, чтобы избежать рисков, лучше сделать это официально.

Клаудия Трескова окончила ПГУ по специальности экономика и менеджмент, а также компьютерные технологии. Она работала в банке кассиром и п. о. руководитель отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Каждый год она успешно проходила оценки, тренинги и курсы по банковским услугам. Общий стаж работы в банке более 15 лет. treskova@brobank. ru

Комментарии: 0

Если у вас есть какие-либо вопросы по этой статье, дайте нам знать. В нашей команде работают только опытные специалисты и специалисты со специальным образованием. Они сделают все возможное, чтобы помочь вам в этой теме:

Как платить налог со сдачи квартиры: пошаговая инструкция

Снимая квартиру, вы получаете доход. И каждый доход облагается налогом.

Какие существуют варианты уплаты налогов на доходы со сдачи жилья?

Это можно сделать тремя способами:

НДФЛ (по ставке 13%); Патент с правом выкупа (6%); налог на самозанятость (4%).

Как заплатить налог от сдачи квартиры в виде НДФЛ?

Шаг 2: При необходимости зарегистрируйте договор в Росреестре.

Если договор аренды или найма заключен на срок более 1 года, его необходимо зарегистрировать в Росреестре через МФЦ или портал госуслуг. Это необходимо сделать в течение одного месяца с момента заключения контракта.

Если срок договора менее одного года, регистрация в Росреестре не требуется.

Шаг 3. Соберите документы для заполнения налоговой декларации.

паспорт; договор аренды квартиры.

Документы, подтверждающие право собственности или возможность распоряжаться квартирой, например, акт о праве собственности (выданный до июля 2016 года), выписка из Единого реестра недвижимого имущества или договор социальной аренды квартиры.

Шаг 4. Подайте налоговую декларацию в налоговую инспекцию, по которой вы зарегистрированы.

Вы можете заполнить налоговую декларацию вручную, если идете в налоговую инспекцию лично, или в электронном виде, например, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. На основании поданной декларации и прилагаемых документов налоговая служба рассчитает сумму подлежащего уплате НДФЛ (13% от дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду).

Сразу после заключения договора идти в налоговую инспекцию нет необходимости: налоговую декларацию за текущий год необходимо сдать до 30 апреля следующего года. Подавайте налоговые декларации очень внимательно – за каждый полный месяц или меньше вы можете быть оштрафованы на 5% налоговый штраф.

Шаг 5: Уплатите личный подоходный налог.

На сайте ФНС вы можете скачать бланк квитанции, заполнить его самостоятельно и оплатить в банке или воспользоваться услугой «Уплата личных налогов». В этом случае оплату можно произвести онлайн в личном кабинете.

Сколько налогов я должен платить от сдачи квартиры в России, если проживаю за рубежом?

Если вы снимаете или снимаете квартиру и живете в России более 183 дней в году, вы должны платить подоходный налог с населения (НДФЛ) по ставке 13%. Если вы находитесь в России менее 183 дней в году, ставка налога составляет 30%.

Статус налогового резидента можно подтвердить, получив специальный документ в ФНС России. К заявлению о подтверждении статуса могут прилагаться копии документов, подтверждающих пребывание в России в течение последних 12 месяцев, например, копии страниц паспорта со штампами с пограничного перехода.

Выгоден ли патент при уплате налогов со сдачи квартиры?

Еще один способ легальной аренды – использование патентной налоговой системы (PSN). Эта опция доступна только для людей, ведущих единую экономическую деятельность. Стоимость патента определяется государством и составляет 6% от приближенного годового дохода, что предприниматель может получить от аренды недвижимости. Патент приобретен на период от 1 до 12 месяцев. Если у вас есть патент, вам не придется платить подоходный налог от людей от доходов, полученных от использования недвижимости и налога на эту собственность.

В Москве, а также во многих крупных городах стоимость патента на аренду квартиры рассчитывается на основе его поверхности и площади, в которой она расположена. В других регионах это фиксированная сумма для количества недвижимости, которую вы планируете арендовать. Стоимость патента может быть рассчитана на сайте.

Патентная заявка может быть сделана лично или в электронном виде на веб-сайте FTS. Заявка должна быть представлена ​​в налоговой кабинете не позднее, чем за 10 дней до ожидаемой даты начала использования патента. Патент выдается в течение 5 дней и вступает в силу на его выпуск.

Система налогообложения патента позволяет сэкономить деньги благодаря более низкой процентной ставке, чем в случае с подоходным налогом. Например, если вы арендуете квартиру на 30 тысяч. RUB в месяц, сумма, которую вам придется передать налогообложение, используя патент, составит 21 тысяч. ТЕРЕТЬ. В случае личного подоходного налога общая сумма будет почти вдвое больше – 47 тысяч. Рублей (и может увеличиться до еще 50 000 человек. Подсчет на налог на имущество).

Выгодна ли самозанятость для арендодателей (наймодателей)?

Другой способ оптимизировать налоговые налоги – зарегистрировать статус самозанятого человека. В этом случае налоговая ставка составит 4% при аренде квартиры с физическими лицами и 6% при аренде компаний. Новая налоговая система доступна для лиц, доход которых не превышает 2,4 млн. Руб. В год, то есть доходы от аренды недвижимости не должны превышать 200 000. Руб в месяц.

Самозанятость может быть объединена с трудоустройством и проведением единой деловой активности. Специальная налоговая система «Профессиональный подоходный налог» в настоящее время доступна в 80 регионах России.

Еще одним преимуществом системы самозанятия является отсутствие страховых премий. Управления для пенсионного фонда и медицинского страхования являются ответственностью любого самозанятого лица, а право гарантирует свою минимальную социальную пенсию, даже если нет вклада. Кроме того, самозанятые люди имеют возможность одноразового налогового вычета не более 10000. Рублей, который уменьшит сумму налоговых вычетов в первые месяцы.

Вы можете зарегистрироваться как самозанятый человек, использующий мобильное приложение «Мой налог». Платежи также должны быть зарегистрированы на основе которых налоговая инспекция рассчитывается каждый месяц объем платежного налога.

Закон не требует пересмотрения договора аренды, если арендодатель уже работает в процессе аренды квартиры.